Voor veel mensen geeft de jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting stress. Toch valt het zelf invullen in de meeste gevallen reuze mee. Met de juiste voorbereiding en een goede checklist ben je er sneller doorheen dan je denkt en bespaar je ook nog eens flink op kosten.
Moet je aangifte inkomstenbelasting doen?
Niet iedereen in Nederland is wettelijk verplicht om aangifte te doen. Je bent het alleen verplicht als je daarvoor een brief of bericht van de Belastingdienst ontvangt, via de post of de berichtenbox van MijnOverheid.
Heb je geen berichtje ontvangen? Dan mag je alsnog aangifte doen, maar hoeft het niet. Werk je al jaren bij dezelfde werkgever in loondienst, heb je geen eigen woning en zijn je inkomsten verder eenvoudig? Dan is de kans groot dat aangifte niets oplevert. Toch altijd even checken, soms heb je recht op een teruggave zonder het te weten.
Voor wanneer moet je aangifte doen?
Als je verplicht bent om aangifte te doen, dan moet je aangifte voor 1 mei binnen zijn. Vroeger was dit voor 1 april, maar deze termijn is verlengd.
Doe je vóór 1 april aangifte, dan krijg je meestal vóór 1 juli bericht van de Belastingdienst. Doe je aangifte vóór 1 april én krijg je geld terug? Dan staat het bedrag uiterlijk in de eerste helft van juli op je rekening.
Doe je je aangifte ná 1 april, dan probeert de Belastingdienst je binnen 3 maanden een bericht te sturen Belastingdienst — maar een garantie op uitbetaling voor 1 juli heb je dan niet meer.
Wanneer je uitstel hebt aangevraagd en de Belastingdienst ná 1 juli een bedrag vaststelt dat je moet betalen, rekenen zij belastingrente van 6,5 procent. Vroeg aangifte doen voorkomt dus ook dat je onverwacht rente moet betalen.
Zelf doen of uitbesteden? Maak de juiste keuze
Veel mensen laten hun aangifte invullen door een bekende of een administratiekantoor. Dat kost al snel tussen de 75 en 200 euro. Een eenvoudige aangifte met loondienst en een eigen woning duurt voor een professional echter vaak minder dan een kwartier. Je betaalt dus deels voor de overhead van het kantoor.
Interessant: uit onderzoek van de Consumentenbond bleek dat mensen die zelf aangifte doen gemiddeld minder fouten maken dan wanneer ze dat uitbesteden. De reden is simpel jij weet zelf het best welke kosten je hebt gemaakt, zoals zorgkosten of studiekosten. Een adviseur is volledig afhankelijk van de informatie die jij aanlevert.
Uitzondering: had je het afgelopen jaar langere tijd twee woningen, of heb je een eigen bedrijf waarbij je de administratie niet zelf bijhoudt? Dan is professioneel advies wel aan te raden. In die gevallen zijn de fiscale regels specifiek genoeg om het de moeite waard te maken.
Checklist: dit heb je nodig voor je aangifte inkomstenbelasting
Zorg dat je de volgende documenten bij de hand hebt voordat je begint:
- Jaaropgave(n) van je werkgever, uitkeringsinstantie of pensioenuitvoerder
- Eventuele voorlopige aanslag inkomstenbelasting
- WOZ-beschikking van de gemeente (peildatum 1 januari van het vorige jaar) – bij een eigen woning
- Jaaroverzicht van je hypotheek
- Notarisafschrift als je vorig jaar een woning hebt gekocht of verkocht
- Overzichten van spaar- en beleggingsrekeningen per 1 januari
- Betalingsbewijzen van alimentatie aan ex-partner (kinderalimentatie is niet aftrekbaar)
- Bewijzen van niet-vergoede zorgkosten, zoals eigen bijdragen of hulpmiddelen
- Dieetverklaring van een arts, als je een medisch dieet volgt dat voorkomt op de Dieetlijst van de Belastingdienst
- Facturen van opleidingen of cursussen (studiekosten)
- Openbaar-vervoerverklaring bij reiskosten met het ov
- Verklaring van verzekeraar of bank over pensioenaangroei (factor A) bij lijfrentepremies
- Overzicht van giften boven de drempel, met bankafschriften als onderbouwing
Praktische tips voor een foutloze aangifte
Begin altijd met het controleren van de gegevens die de Belastingdienst al heeft ingevuld. Die zijn niet altijd correct. Neem daarna rustig de tijd: kies een moment waarop je niet gestoord wordt en leg alle documenten van tevoren klaar.
Heb je een fiscale partner? Verdeel inkomsten en aftrekposten dan zo gunstig mogelijk. Het aangifteprogramma helpt je daarbij door automatisch te berekenen welke verdeling het voordeligste uitpakt.
Heb je de afgelopen drie jaar sterk wisselende inkomsten gehad? Kijk dan of je in aanmerking komt voor middeling. Dit kan je een belastingteruggave opleveren.
Gewoon beginnen – je kunt het
Mensen die ik begeleid bij hun aangifte blijken het achteraf bijna altijd zelf te kunnen. Het is vooral een kwestie van durven beginnen. En mocht je er toch niet uitkomen, dan staat er altijd nog hulp klaar.
Succes met je aangifte!
Lees ook: